INTRODUCCION
A partir del próximo mes de Julio algunas empresas estarán obligadas a presentar las facturas emitidas y recibidas mediante el nuevo sistema de Suministro Inmediato de Información (SII) de la AEAT.
Encontrará mas información en el siguiente link: http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Campanas/Suministro_Inmediato_de_Informacion_en_el_IVA__SII_/Suministro_Inmediato_de_Informacion_en_el_IVA__SII_.shtml
Tal como se anunció hace unas semanas, Tangram ERP y Tangram ERP + emailer incorpora una nueva opción para cumplir con el SII, la cual será gratuita para todos los clientes con contrato de mantenimiento en vigor.
El nuevo módulo Finanzas / Complementos / Exportador SII realiza las siguientes funciones:
- Crea los archivos XML con las facturas emitidas y recibidas y con los bienes de inversión
- Los envía a la Agencia
- Interpreta los resultados que devuelve la AEAT
- Crea un informe que presenta en pantalla.
- Marca los asientos enviados correctamente.
La realización de este módulo ha supuesto un importante esfuerzo y la incorporación a Tangram ERP y Tangram ERP + emailer de nuevas tecnologías, como son Web Service o Parsing XML, para facilitar al máximo el cumplimiento de las obligaciones derivadas del SII de la forma mas fácil para el usuario.
En este documento solo se tratan los aspectos informáticos y de uso del Exportador SII.
ORIGEN DE DATOS
La información transmitida se obtiene de los asientos contables y se complementa con las facturas emitidas y con los datos de filiación de clientes y proveedores.
FACTURAS EMITIDAS
Tangram ERP envía tres clases de facturas emitidas:
- Las emitidas a clientes por la venta de un producto o servicio.
- El resumen de ventas de productos o servicios (resumen de tiques)
- Las rectificativas.
El primer caso es el mas simple: son las facturas de clientes traspasadas a contabilidad.
El SII permite el envío de un resumen de facturas simplificadas (tiques) en el caso de empresas que venden sus productos a través de tiendas.
Tangram ERP espera una factura resumen si el cliente está identificado como punto de venta propio.
En ese caso, en el comentario del asiento se ha de indicar el nº inicial y final de tique tal como lo hace el traspaso de asientos.
En el caso de las rectificativas, SII obliga a informar de la factura a la que se rectifica por lo que es preciso emplear el sistema de ABONOS previsto en Tangram para crearlas.
FACTURAS RECIBIDAS
Tangram ERP envía dos clases de facturas recibidas:
- Las recibidas por la compra de un producto o servicio.
- Las rectificativas.
El primer caso es el más simple: son las facturas de compra traspasadas o entradas manualmente en contabilidad.
También en el caso de las rectificativas, SII obliga a informar de la factura a la que se rectifica por lo que se ha creado la posibilidad de indicarla en la entrada de asientos de compra.
Para emplear adecuadamente este prestación deberá identificar la serie de facturas de compra rectificativas en Finanzas / Complementos / Configuración. Esto provocará que al entrar un asiento de esta serie, Tangram le pregunte el asiento correspondiente a la factura que se rectifica.
BIENES DE INVERSION
El envío de los bienes de inversión puede hacerse por separado y consiste en la transmisión de los asientos identificados como adquisición de bienes.
Para que Tangram los pueda enviar correctamente debe emplear el módulo de Activos Fijos que le permite identificar el bien.
OTROS TIPOS DE FACTURAS
El portal dedicado al SII dispone de páginas que permiten entrar manualmente algún tipo de factura diferente de las emitidas automáticamente.
Asimismo dispone de pantallas para consultar facturas en concreto y/o modificarlas.
PROCESO DE ENVIO
Requisitos previos
- Ha de tener instalado el programa gratuito CURL. Lo puede obtener en la siguiente dirección: https://curl.haxx.se/download.html
- Ha de generar un archivo .pem con el certificado de la AEAT y otro con la clave del mismo certificado para cada empresa. El nombre del archivo del certificado ha de ser igual al numero de empresa y el nombre del archivo de la clave, además del número de empresa ha de tener el prefijo _key. Esto se hace mediante el software gratuito que encontrará en https://slproweb.com/products/Win32OpenSSL.html
- En la pantalla LEGAL del archivo de empresas ha de hacer constar la clave del certificado.
Los archivos.pem se los podemos generar si el manejo de Win32OpennSSL le supone una dificultad.
La comunicación con la AEAT se realiza mediante Finanzas / Complementos / Exportador SII.
Para emplear adecuadamente esta opción hay que configurarla. Esto se hace pulsando sobre CONFIGURACIÖN lo que hace aparecer una pantalla para informar de los siguientes datos:
Ubicación CURL: es el lugar en que está CURL.EXE
Ubicación certificados: Ruta de los certificados.
Carpeta de intercambio: es el lugar en que se ubicarán los archivos a enviar y sus resultados.
El proceso de envío es muy simple: indicar los límites y pulsar GENERAR lo que lanzará el proceso de preparación de archivos, envío, recepción de resultados y presentación de los mismos.
Como hay que mandar las facturas emitidas y recibidas en los cuatro días siguientes a la emisión o al registro de las recibidas, el sistema se ha concebido para que indicando los límites de fechas se lancen tanto las emitidas como las recibidas. No obstante, puede hacerse separadamente o incluso mandar una sola factura.
Tangram marca como enviados todos los asientos que la AEAT ha identificado como correctos.
No obstante si necesita reenviar una factura puede hacerlo marcando REPETIR ENVIO. Esto permite rectificar facturas una vez enviadas y comunicar esta eventualidad a la AEAT.
NOTA FINAL
El SII es un sistema muy complejo en el que intervienen muchos factores y además se da el hecho de que hay muy poco tiempo entre la emisión / recepción de la factura y el envío a la AEAT.
Por todo ello hemos hecho un importante esfuerzo para que a los pocos días de que la AEAT pusiera a disposición de las entidades colaboradoras, como CLIPSE SOFTWARE SL un portal de pruebas, lanzar esta actualización a fin de que dispongan de casi dos meses para que puedan hacer todas las pruebas que consideren necesarias a fin de estar seguro que el día 1 podrá cumplir con las nuevas obligaciones.